Какую выгоду дает страхование предпринимательских рисков?


 

Страхование имущества фирмы

 
Какую выгоду получит предприниматель  от страхования? Поскольку основная задача любого предпринимателя – получение его фирмой как можно больше прибыли, а максимальная прибыль всегда находится на гране риска, то  предпринимателю невозможно в своей деятельности обойтись без страхования предпринимательских рисков. Открытие новых офисов, создание магазинов, приобретение или продажа того или иного оборудования, товара, сырья, оказание тех или иных услуг, а также организация производства какой либо продукции всегда связано с различными рисками.  

Риски могут зависеть, как от внешних условий, в которых работает фирма, так и от внутренней ситуации в ней.

Изменить влияние внешней среды предприниматель своими силами не может (гражданское, налоговое, трудовое законодательство РФ; сложившиеся на рынке цены на аналогичные товары, услуги; конкуренция; спрос населения и др.) Он может только учитывать их при принятии какого-либо решения.

Внутренние же предпринимательские риски  зависят от активов самой фирмы, и этими рисками предприниматель уже может управлять.

К предпринимательским активам относятся не только деньги в банке, но и товарно-материальные ценности на складе, в обороте, а также здания, помещения и оборудование фирмы, ее кадровый потенциал.

Потеря перечисленных активов может привести не к провалу какой-то отдельной сделки и потере вложенных в нее средств, а к подрыву  самой основы фирмы, того, на чем она основывалась, что обеспечивало и поддерживало её деятельность.

Основным источником покрытия внутренних рисков является, как правило,  собственные активы фирмы: ее уставный и резервный капитал, не распределенная прибыль и собственное имущество фирмы. Создание отдельных резервных фондов, для покрытия убытков при наступлении неблагоприятных  событий фирмы не производят, так как это приводит к отвлечению средств из оборота а, следовательно, и к уменьшению прибыли.

Но кроме собственных активов, есть еще и иные источники покрытия вероятных потерь: привлечение заемных средств за счет банковского кредита или займа в другой фирме, а так же страхование предпринимательских рисков.

Заемные средства в соответствии с договором подлежат возврату,  да еще и с процентами, а страховая выплата  в полном объеме производится фирме, получившей убытки в результате наступления неблагоприятного события, и не облагается ни какими налогами и процентами.

На оплату страхового взноса по договору страхования фирме потребуются значительно меньшие расходы, чем на оплату процентов за пользование заемными средствами или на создание собственного  резервного фонда.

Расходы на страхование заранее  известны, их можно запланировать и учесть в бюджете фирмы на следующий год в противовес убыткам, которые могут возникнуть при наступлении неблагоприятного события для фирмы.

Таким образом, сохранение благополучия фирмы можно осуществить путем страхования активов фирмы в страховой компании. За счет страхования фирма может обеспечить защиту своих имущественных интересов, связанных, например,:
·   с уничтожением или частичным повреждением, принадлежащего ей имущества (в том числе, зданий, помещений, оборудования, грузов, сырья, материалов, товаров на складе и в обороте и др.);
·   с предъявлением требования о возмещении убытков, причиненных жизни, здоровью или имуществу третьих лиц в результате осуществления фирмой своей деятельности;
·  с расходами на оказание материальной помощи  сотрудникам фирмы  для оплаты медицинских услуг при их серьёзном заболевании или несчастном случае;
· с вероятными потерями в результате ухудшения качества товаров, работ, услуг фирмы;
·    с другими имущественными рисками в соответствии с проблемами предпринимателя.
 
 

Повышение социальной защищенности работников фирмы

 
Помимо создания защиты имущественных интересов предпринимателя механизм страхования предпринимательских рисков может быть использован и как инструмент для повышения социальной защищенности работников фирмы, закрепления её кадров. При этом  затраты работодателя на добровольное личное страхование работников фирмы в соответствии с Налоговым Кодексом относятся на его расходы (за исключением организаций, находящихся на упрощенной системе налогообложения), они не подлежат обложению страховыми взносами в социальные фонды, а на страховые выплаты работникам не начисляется НДФЛ.

Предоставляя своим работникам за счет фирмы страховую защиту по добровольному медицинскому страхованию, страхованию от несчастного случая, работодатель дополнительно к заработной плате обеспечивает своих работников:
·   защитой от возникновения у них непредвиденных дополнительных расходов на оплату лечения при заболевании или несчастном случае;
· частичной компенсацией потери дохода в результате временной или постоянной утраты трудоспособности при несчастном случае или критическом заболевании (инфаркт, инсульт, гепатит или онкология).

При этом 100 рублей, вложенных работодателем в страхование работника, при наступлении страхового случая обеспечивает работнику страховое возмещение в размере  от 2 000 до 5 000 рублей, а увеличение на 100 рублей расходов работодателя на заработную плату дает работнику прирост доходов только на 52,8 руб.

Для закрепления кадров может использоваться механизм долгосрочного (не менее 5 лет) страхования жизни работника. При этом работодатель за счет средств фирмы регулярно в течение срока действия договора страхования оплачивает за застрахованных работников страховые взносы.

По истечению срока страхования застрахованный работник получает страховую сумму в размере оплаченных за него страховых взносов.  

При непредвиденной смерти работника по любой причине в течение действия договора страховая сумма  выплачивается наследникам застрахованного лица.

В случае же досрочного расторжения трудового договора работником, договор страхования  тоже  расторгается, а сумма внесенных страховых взносов возвращается работодателю.

Таким образом, предприниматель, израсходовав небольшие средства на страхование своих предпринимательских рисков, может защитить свою фирму от возникновения непредвиденных расходов на восстановление имущества фирмы при его повреждении или уничтожении в результате  наступления всевозможных неблагоприятных событий, а так же улучшить социальную защищенность своих работников, не повышая   базы для начисления страховых взносов  в социальные фонды.   


Понравилась статья? Расскажите друзьям!

Читайте меня в социальных сетях:

Пока нет похожих статей.

Нет меток к этой записи.
Запись опубликована в рубрике Виды страхования. Добавьте в закладки постоянную ссылку.
Комментарии:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <strike> <strong> <font color="" face="" size=""> <span style="">